——2021年7月28日在霍州市第八届人民代表大会

第二次常委会上

霍州市财政局局长   李新平

主任、副主任、各位委员：

受市人民政府委托,我向霍州市人大常委会作《关于霍州市2020年财政决算及2021年上半年财政预算执行情况的报告》,请予审议。

一、2020年财政收支决算情况

（一）全市一般公共预算收支决算情况

2020年全市预算经市七届人大五次会议审查批准，备案的全市一般公共预算收入为55761万元，一般公共预算支出为163418万元。

预算执行中，受新冠疫情影响所有企业延期开工复工，学校不能如期开学，七里峪和霍州署景区关停，重点税源企业“一煤两电”受煤电市场低迷、上网电价下调影响以及国家出台实施大规模的减税降费政策举措等，导致税收收入和非税收入大幅减少，加上中央省市转移支付补助等因素影响，我市调整了收支预算。2020年末，全市一般公共预算收入调整为48000万元，一般公共预算支出调整为196591万元。

1、一般公共预算收入决算情况

2020年底，全市一般公共预算收入完成48775万元,为调整预算48000万元的101.61%，同比减少10.78%。其中：税收收入完成38362万元,为调整预算数38000万元的100.95%；非税收入完成10413万元,为调整预算数10000万元的104.13%。

2、一般公共预算支出决算情况

一般公共预算支出执行181433万元,为调整预算196591万元的92.29%,同比增长8.05%。一般公共服务支出21930万元,为调整预算的99.5%,同比增长14.77%；公共安全支出10835万元,为调整预算的99.42%，同比增长6.64%；教育支出33040万元,为调整预算的95.1%，同比增长3.19%；科学技术支出527万元,为调整预算的97.2%，同比增长10.48%；文化旅游体育与传媒支出4277万元,为调整预算的93.7%，同比增长37.57%；社会保障和就业支出27539万元,为调整预算的98.3%，同比增长16.83%；卫生健康支出24523万元,为调整预算的87.9%，同比增长13.83%；节能环保支出8902万元,为调整预算的72.1%，同比减少7.9%；城乡社区支出15402万元,为调整预算的100%，同比增长19.02%；农林水支出16134万元,为调整预算的89.9%，同比增长5.53%；交通运输支出6359万元,为调整预算的98.7%，同比增长0.03%，资源勘探信息等支出251万元，为调整预算的100%，同比减少66.22%；商业服务业等支出324万元，为调整预算的100%，同比增长38%；金融支出1100万元，为调整预算的100%；自然资源海洋气象等支出2315万元，为调整预算的88.8%，同比增长5.23%；住房保障支出4137万元，为调整预算的64.5%，同比减少32.24%；粮油物资储备支出489万元，为调整预算的100%；灾害防治应急管理支出864万元，为调整预算的43.6%，同比减少56.91%；债务付息支出2371万元，为调整预算的100%，同比增长21.65%；债务发行费用13万元，为调整预算的100%；其他支出101万元，为调整预算的100%，同比减少73.35%。

经汇算,民生支出154219万元,占到一般公共预算支出85%以上,较好保证了政府务实为民的资金需求。

3、上级转移支付情况

2020年，中央、省、临汾市对我市转移支付138812万元,增长19.94%。其中:一般性转移支付137103万元,增长27.15 %;专项转移支付8143万元,减少43.21 %；返还性收入-6434万元，无增减变化。

4、财政收支平衡情况

2020年全市总财力212506万元，其财力构成为：全市一般公共预算收入48775万元，上级补助收入138812万元，上年结转10209万元，调入资金1814万元，一般债券转贷收入12896万元。2020年全市总支出212506万元，其中：一般公共预算支出181433万元，上解上级支出3407万元，一般债券还本支出9919万元，安排预算稳定调节基金2589万元，结转下年使用15158万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2020年全市政府性基金收入完成5985万元,为预算的110.83%，上级补助收入8142万元，上年结余收入3275万元，专项债券收入7500万元，基金收入总计24902万元。2020年全市政府性基金支出执行21549万元,为预算的93.33%，调入一般公共预算1814万元，滚存结余1539万元，基金支出总计24902万元。总收入与总支出相抵，实现当年收支平衡。

(三）国有资本经营预算收支决算情况

2020年国有资本经营预算上级补助收入3497万元，上年结转7934万元，收入总计11431万元。国有资本经营预算支出执行11339万元，年终结转92万元，支出总计11431万元。总收入与总支出相抵，实现当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2020年我市社会保险基金收入完成32250万元，为预算的120.97%。社会保险基金支出23505万元，为预算的96.41%。各项基金的具体执行情况为：机关事业单位基本养老保险基金收入完成26126万元，为预算的130.46%；支出19376万元，为预算的96.74%。城乡居民基本养老保险基金收入完成6124万元，为预算的92.32%；支出4129万元，为预算的94.81%。

（五）政府性债务情况

2020年,全市政府债务余额85141万元,其中：存量债务579万元,政府债券84562万元,全市政府债务率为41%,比债务风险警戒线100%低59%。全市未发生违法违规举债情况，政府违法违规举债被问责的个数为零。

2020年，我市使用抗疫特别国债（政府性基金）6900万元，主要用于公共医疗卫生、交通基础设施、疫情防控相关支出等方面，其中：霍州市人民医院（新医院）建设项目4500万元，霍州市2018年“四好农村路”建设项目（建制村通硬化路改造工程、安全生命防护工程）2000万元，抗疫相关支出400万元。

（六）“三公”经费预算执行情况

2020年全市“三公”经费预算执行985万元,其中:因公出国（境）经费0万元;公务车辆运行维护费642万元;公务接待费343万元。

二、2020年主要工作落实情况

2020年积极争取到上级政策资金51251万元。其中：特殊转移支付资金13529万元，抗疫特别国债资金14429万元（其中：一般转移支付7529万元，政府性基金6900万元），一般债券资金3000万元，专项债券资金7500万元，资源枯竭城市转移支付资金12330万元，中央应急物资保障体系建设补助资金463万元，为我市兜牢“三保”底线提供了有力保障。

（一）继续支持打好“三大战役”，实施重大战略进一步提升

支持打好精准脱贫攻坚战。2020年共投入扶贫资金1589.86万元,有效保障了全市脱贫攻坚工作顺利开展；支持打好污染防治攻坚战。2020年污染防治支出5100万元,用于城市生活垃圾处理及汾河沿岸污水处理、清洁取暖工程、支持环境保护建设等方面；支持打好防范化解重大风险攻坚战。将政府债务还本付息全部纳入预算管理,严把债务入口,严控债务增量。

(二）“三个到位”全面落实疫情防控

一是经费保障到位。2020年安排疫情防控资金4652万元，确保了全市疫情防控经费需要；二是政策落实到位。积极落实疫情期间中小企业房租减免政策18万元,帮助中小微企业保经营、渡难关；三是快捷采购到位。建立疫情期间采购“绿色通道”,进一步提高疫情防控物资采购效率。

(三）把“三保”放在首位,民生保障进一步巩固

进一步推动社会保障发展。2020年共投入社保资金32816万元。用于发放退休人员养老金、城乡居民养老保险、城乡低保对象补助、特困人员补助等方面。

进一步推动医疗卫生改革。2020年共投入医疗卫生资金23453万元，用于我市公立医院改革财政补助、城乡居民医疗保险、基本公共卫生服务、乡镇卫生院及村卫生室建设等方面。

进一步推动教育均衡发展。2020年共投入教育发展资金33040万元。主要用于煤改电工程、教育信息化建设、标准化考点建设以及普惠性幼儿园建设等方面。

进一步推动科技文旅建设。2020年先后投入4804万元,用于全民健身中心建设、悬泉山景区游步道建安修缮、公共文化服务体系建设、文物保护、科技工作等。

（四）坚持有保有压,财政支出结构进一步优化

坚持厉行节约,树立过“紧日子”思想。

全力支持实施乡村振兴战略。2020年全市共投入资金5669万元,用于农业生产发展、农村环境整治、林业生态保护恢复、农村安全饮水项目建设等。

全力支持保障基层组织运转。2020年全年共投入基层组织运转经费5217万元,主要用于保障各乡（镇）、街道办、村级组织、社区运转等工作。

全力保障市政、交通重点工程建设。2020年市政、交通重点工程投入18106万元,主要用于城市环卫绿化以及城乡道路建设等方面。

全力保障扫黑除恶专项斗争。落实扫黑除恶专项斗争工作经费及装备经费60万元，全力保障了我市扫黑除恶专项斗争顺利进行。

（五）规范财政管理,资金使用效益进一步提升

进一步规范开展资产管理，完善部门资产核查和分析评价,强化资产管理的预算约束；进一步规范开展政府采购，进一步规范开展政府采购。改进政府采购管理,依法开展集中采购,推进网上商城建设；进一步规范开展预算评审，利用财政投资评审机制,有效控制财政投资项目建设资金；全面开展预算绩效评价工作，2020年我市上线运行了市级预算绩效管理系统,绩效目标已覆盖所有预算单位和项目，并借助第三方进行财政重点评价,进一步加强绩效评价结果的运用。

三、2021年上半年全市预算执行情况

2021年财政预算经市八届人大一次会议审查批准,一般公共预算收入预期目标为52120万元,一般公共预算支出备案预算为179996万元。

上半年财政部门全力应对困难挑战，和相关部门紧密配合，迎难而上、担当作为、务实重干，全市预算执行情况总体达到了预期效果，重点支出得到有力保障，全市财政运行平稳有序。

(一）全市一般公共预算执行情况

截至6月底,全市一般公共预算收入完成31767万元,为年初预算的60.95%,同比增长30.23%,顺利实现首季“开门红”、半年“双过半”任务；其中：税收收入完成21783万元,为年初预算的52.89%,同比增长14.93%；非税收入完成9984万元,为年初预算的91.32%,同比增长83.56%。

一般公共预算支出完成98048万元,为年初预算179996万元的54.47%,同比增长8.72%。其中：一般公共服务支出9079万元,同比减少4.13%；公共安全支出3396万元,同比减少30.34%；教育支出14262万元,同比减少11.71%；科学技术支出54万元,同比减少12.9%；文化旅游体育与传媒支出1242万元,同比减少28.17%；社会保障和就业支出21020万元,同比增长21.93%；卫生健康支出17008万元,同比减少2.34%；节能环保支出2760万元,同比减少18.82%；城乡社区支出6285万元,同比增加8.23%；农林水支出6808万元,同比增长14.27%；交通运输支出2966万元,同比增加8.68%；自然资源海洋气象等支出1715万元，同比增长101.76%；住房保障支出7936万元，同比增长184.85%；灾害防治及应急管理支出1453万元，同比增长263.25万元；债务付息支出1870万元，同比增加59.56%。

经汇算,民生支出83577万元,占到一般公共预算支出85.24%,较好保证了民生支出需求。

（二）政府性基金预算执行情况

截至6月底,全市政府性基金收入完成8088万元,为预算的118.94%；全市政府性基金支出完成5850万元,为预算的68.53%。

（三）社会保险基金预算执行情况

截至6月底,全市社会保险基金收入完成17317万元,为预算的56%;社会保险基金支出12901万元,为预算的46%。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入上年结转92万元，上级补助收入1526万元，收入总计1618万元。截至6月底，国有资本经营预算支出1539万元。

（五）政府性债务情况

截至6月底,全市政府债务余额85117万元,其中：存量债务558万元,政府债券84559万元,全市政府债务率为43%,比债务风险警戒线120%低77%。

（六）“三公”经费预算执行情况

截至6月底,全市“三公”经费预算执行202万元,同比减少12.55%。其中:因公出国（境）经费0万元;公务车辆运行维护费189万元,同比减少13.3%;公务接待费13万元,与上年持平。

2021年上半年，在抓好全市预算执行的同时,我们也清醒地认识到当前财政经济运行中存在的一些问题,主要表现在两个方面,一方面：骨干税源支撑乏力,新增税源增长不足。我市税源结构单一,基本依赖煤、电行业。第三产业、民营经济发展不足,新型产业还不能挑起经济转型“大梁”。另一方面：收支矛盾日益突出,财政平衡压力较大。由于我市财政自身造血功能不足,结构性减税降费政策的实施,以及经济社会发展对财政资金的需求日益加大,增支减收等因素同步增长,财政保障压力巨大。

四、2021年上半年主要工作落实情况

（一）积极争取政策资金,财政职能作用进一步增强

2021年上半年,积极争取到上级政策资金45369万元。其中：专项资金38319万元，资源枯竭城市转移支付资金7050万元，为我市兜牢“三保”底线提供了有力保障。

（二）继续支持打好“三大战役”,实施重大战略进一步提升

支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。上半年共投入衔接资金283.79万元,有效保障了全市脱贫攻坚向乡村振兴平稳过渡；支持打好污染防治攻坚战。上半年污染防治支出1670万元,主要用于汾河沿岸生活污水处理、供热换热站补贴、支持环境保护建设等方面；支持打好防范化解重大风险攻坚战。将政府债务还本付息全部纳入预算管理,严把债务入口,严控债务增量。

(三）“两个到位”全面落实疫情防控

一是经费保障到位，上半年安排疫情防控资金245万元，确保了全市疫情防控经费需要；二是快捷采购到位，执行疫情期间采购“绿色通道”,进一步提高疫情防控物资采购效率。

(四）把“三保”放在首位,民生保障进一步巩固

进一步推动社会保障发展，上半年共投入社保资金15420万元。用于发放退休人员养老金、城乡居民养老保险、城乡低保对象补助等方面。进一步推动医疗卫生改革，上半年共投入医疗卫生资金4826万元，用于我市公立医院改革财政补助、城乡居民医疗保险、建档立卡贫困户和城乡低保对象医疗补助、等方面；进一步推动教育均衡发展，上半年共投入教育发展资金14262万元。主要用于义务教育薄弱环节改善与能力提升、教育信息化建设、“高清标准化”考点建设等方面；进一步推动科技文旅建设，上半年先后投入1296万元,用于旅游发展、文物保护、科学技术等方面。

（五）坚持有保有压,财政支出结构进一步优化

支持实施乡村振兴战略。上半年全市共投入资金397万元,用于农业生产发展、农村厕所革命、农村安全饮水等；支持保障基层组织运转。上半年,共投入基层组织运转资金4120万元,主要用于保障各乡镇、村、社区运转等工作；保障市政、交通重点工程建设。上半年市政、交通重点工程投入7427万元,主要用于城市环卫绿化市容市貌及城乡道路建设等；支持全市住房保障。上半年投入7936万元，主要用于采煤沉陷区综合治理搬迁、大众路棚改贷款还本付息及公租房廉租房维修等。

（六）规范财政管理,资金使用效益进一步提升

进一步规范资产管理与预算管理有效衔接，完善部门资产核查和分析评价,强化资产管理的预算约束。完成了资产系统与财政核心业务一体化系统对接；进一步深化政府采购改革，积极推进政府采购电子化，改进政府采购管理,依法开展集中采购,推进网上商城建设；进一步规范开展预算评审，利用财政投资评审机制,有效控制财政投资项目建设资金。扎实推进预算绩效管理，出台了《霍州市全面实施预算绩效管理实施方案》，绩效目标已覆盖所有预算单位和项目,并借助第三方进行财政重点评价,进一步加强绩效评价结果的运用。

五、下半年工作思路及措施

2021年下半年全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕市委坚持“1﹒18”工作思路，举全市之力办好三件大事战略部署和要求，努力在増收节支上发力，在提高财政绩效上用功，确保完成市委市政府重大战略部署和全年预算任务。

(一）紧紧围绕市委坚持“1﹒18”工作思路，举全市之力办好三件大事战略部署这一主线，聚集战略财政支撑作用

一是继续推进减税降费，按照中央、省、临汾市安排部署，继续落实好制度性减税降费政策；二是持续支持城市基础设施建设，加大筹措资金力度，推进支持城市项目建设，提升城市品位；三是着力扩大有效投资。加强项目谋划,优化营商环境,全力促进开发区改革创新发展，围绕地方政府专项债券、中央预算内资金投向,为我市项目建设争取政策资金支持；四是重点支持“六新”发展，紧扣“转型出雏型、率先蹚新路”的总体目标，通过统筹整合资金、安排债券资金，充分运用财政政策，支持现代装备制造业、现代医药、大数据等新兴产业，助推我市“六新”发展；五是全力支持实体经济发展，扎实做好普惠金融工作，加快融资担保体系建设，切实解决企业融资问题。

（二）坚持增收节支两手抓，确保财政持续平稳运行

一是扎实做好增收工作；二是从严落实节支措施；三是切实兜牢“三保”底线；四是积极向上争取政策资金支持。

（三）支持落实三大战略，推动经济高质量发展

一是防范化解债务风险，严格暂付款管理，坚决遏制显性债务增量，积极化解隐性债务存量，防范化解债务风险，确保财政安全运行；二是全力推进乡村振兴。全力抓好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，实现农业全面转型升级，农民全面富裕发展，农村全面繁荣进步；三是持续推进生态环境治理。支持落实黄河流域生态保护和高质量发展国家战略,推动全市生态环境质量持续改善。

（四）保障落实四项政策，推动做好普惠性、基础性、兜底性民生建设

一是支持就业优先政策，保障就业资金持续稳定投入，加快“人人持证、技能社会”建设，推动稳住就业基本盘；二是支持提高教育文化事业发展，支持基础教育补短、高中教育提质、师资能力提升等行动,努力提高教育质量，强化文化事业发展，支持全域旅游综合提升；三是支持提高医疗卫生服务水平，继续提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，增强突发重大传染病应对处置能力。支持中医院核酸实验室及留观病房改扩建等项目,推进市人民医院（新医院）建设项目，大力推动卫生健康事业高质量发展；四是支持强化社会保障，继续上调退休人员基本养老金，提高优抚对象等人员抚恤和生活补助标准，不断增强群众幸福感、获得感。

（五）深入实施四项改革，推动财政治理体系和治理能力现代化

一是深化财政事权和支出责任划分改革。深入贯彻落实国务院、省、临汾市政府关于推进财政事权和支出责任划分改革方案的文件精神；二是深化预算管理改革。全面实行预算管理一体化系统，保证预算管理业务更为规范、流程更为完备、控制更为严格；三是深化预算绩效管理改革，推进预算绩效管理重点环节扩围增效，做“优”绩效目标，做“实”绩效监控，做“深”绩效评价，做“精”财政重点绩效评价；四是深化政府采购制度改革，围绕“物有所值”采购目标，提升采购代理机构和采购专家的专业化水平。

主任、副主任、各位委员：做好2021年下半年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在市委、市政府的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，紧扣市委坚持“1﹒18”工作思路，举全市之力办好三件大事战略部署，提振发展信心，克服艰难险阻，确保完成2021年全年预算任务，为奋力开创全市经济高质量转型发展新局面贡献财政应有的力量！

2020.xlsx